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上市公司監(jiān)管方面，共作出256份紀(jì)律處分決定，同比增長(zhǎng)近27%，創(chuàng)近五年新高。處分上市公司137家，責(zé)任人員895人次。發(fā)行審核監(jiān)管方面，共作出6份紀(jì)律處分決定，處分發(fā)行人3家、控股股東等責(zé)任人員2人次、保薦代表人4人次，并對(duì)4家保薦人和14人次保薦代表人、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人作出書面警示。債券監(jiān)管方面，共作出3份紀(jì)律處分決定，處分債券發(fā)行人3家，責(zé)任人員7人次。

從違規(guī)類型分布看，共處分信息披露違規(guī)137次、規(guī)范運(yùn)作違規(guī)129次、證券交易違規(guī)68次、中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)16次。其中，信息披露違規(guī)和規(guī)范運(yùn)作違規(guī)分別占比約39%、37%，最為高發(fā)。信息披露違規(guī)方面，具體包括財(cái)務(wù)造假、重大事項(xiàng)信息披露違規(guī)、業(yè)績(jī)預(yù)告披露違規(guī)等。規(guī)范運(yùn)作違規(guī)方面，主要是資金占用、違規(guī)擔(dān)保、業(yè)績(jī)承諾違規(guī)等。

處分對(duì)象上，緊盯“關(guān)鍵主體”。一方面，持續(xù)強(qiáng)化對(duì)違規(guī)董監(jiān)高和控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方的打擊，分別處分572人次、213人次，同比增長(zhǎng)分別為8%、39%，是處分最多的兩類主體。另一方面，對(duì)承擔(dān)“看門人”職責(zé)的中介機(jī)構(gòu)加大監(jiān)管力度，共處分2家次中介機(jī)構(gòu)和33人次從業(yè)人員，處分總?cè)舜纬^(guò)前三年之和。其中會(huì)計(jì)師類處分占比60%，保薦代表人類處分占比約29%。

處分類型上，有“力度”也有“溫度”。一方面，對(duì)惡性違規(guī)和“首惡”適用嚴(yán)厲的公開譴責(zé)、公開認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董監(jiān)高（以下簡(jiǎn)稱公開認(rèn)定）的數(shù)量大幅增加，懲戒力度加大。其中，公開譴責(zé)決定書107份，同比增長(zhǎng)約58%，公開譴責(zé)397人次，同比增長(zhǎng)約49%。對(duì)36位董監(jiān)高、實(shí)際控制人等予以公開認(rèn)定，同比增長(zhǎng)約89%。另一方面，堅(jiān)持“寬嚴(yán)相濟(jì)”，合理區(qū)分責(zé)任，對(duì)次要責(zé)任人員與“首惡”區(qū)別對(duì)待，對(duì)積極配合整改、及時(shí)化解不良影響的予以從輕、減輕處分。

編輯 方靜怡

校對(duì)吳興發(fā)